حساب پس‌انداز سلامت (HSA) چیست و چگونه کار می‌کند؟
آیا علاقه‌مندید از مبالغ پیش از مالیات برای پوشش هزینه‌های مراقبت‌های بهداشتی خود استفاده کنید؟ اگر چنین است، یک حساب پس‌انداز سلامت می‌تواند پاسخ مناسبی باشد.
یک حساب پس‌انداز سلامت، نوعی مزایای کارکنان است که به شما کمک می‌کند در هزینه‌های واجد شرایط مراقبت‌های بهداشتی صرفه‌جویی کنید. این حساب معمولاً به عنوان یک مزایای رفاهی کارکنان. ارائه می‌شود. هنگامی که این روش پوشش درمانی به طور مؤثر استفاده شود، می‌تواند مزایای چشمگیری ارائه دهد که به حفظ سلامت جسمی و مالی شما کمک می‌کند.
با این حال، قوانین HSA می‌تواند گیج‌کننده باشد. به همین دلیل ما این راهنما را گردآوری کرده‌ایم تا به سؤالات شما پاسخ دهیم. برای کسب اطلاعات بیشتر، از بین موضوعات زیر یکی را انتخاب کنید:
- حساب پس‌انداز سلامت چیست؟
- حساب پس‌انداز سلامت چگونه کار می‌کند؟
- چه مقدار می‌توانید به حساب پس‌انداز سلامت واریز کنید؟
- برداشت از حساب‌های پس‌انداز سلامت
- حساب‌های پس‌انداز سلامت چه هزینه‌هایی را پوشش می‌دهند؟
- تفاوت بین HSA و FSA چیست؟
- مزایا و معایب HSA چیست؟
- چه اتفاقی برای وجوه استفاده‌نشده در حساب پس‌انداز سلامت می‌افتد؟
- نکات کلیدی
حساب پس‌انداز سلامت چیست؟
حساب پس‌انداز سلامت (HSA) یک حساب پس‌انداز پزشکی است که دارای مزایای مالیاتی و گزینه‌های سرمایه‌گذاری است. این حساب را می‌توان برای هزینه‌های پزشکی که ممکن است در پوشش بیمه درمانی شما لحاظ نشده باشند، مانند درمان ناباروری یا چوب زیربغل، استفاده کرد. هزینه‌های مراقبت بهداشتی واجد شرایط شامل خدمات دندانپزشکی و هزینه‌های بینایی‌سنجی برای خودتان، همسرتان، یا افراد تحت تکفل واجد شرایط مانند فرزندان، والدین و هر کسی که طبق بخش ۱۵۲ قانون مالیاتی ایالات متحده معاف شناخته می‌شود، می‌گردد.
حساب‌های HSA همچنین این امکان را فراهم می‌کنند که وجوه خود را در سهام و اوراق قرضه سرمایه‌گذاری کنید. آن را مانند یک IRA سنتی در نظر بگیرید؛ یک حساب پس‌انداز بازنشستگی که مزایای واریز با دلار پیش از مالیات را ارائه می‌دهد، اما با این محدودیت که وجوه فقط می‌توانند برای پوشش هزینه‌های پزشکی استفاده شوند. مانند یک IRA، حساب‌های HSA محدودیت‌های واریز و مقررات برداشت خاص خود را بر اساس قوانین IRS دارندکمک می‌کند.
تطبیق‌پذیری یک HSA می‌تواند جذاب باشد، اما معایبی نیز دارد، مانند محدودیت در گزینه‌های سرمایه‌گذاری و نحوه استفاده. شرکت در این طرح مستلزم داشتن یک طرح سلامت با فرانشیز بالا (HDHP) است. ما در اینجا به تعریف HSA، نحوه عملکرد آن و سایر جنبه‌های مرتبط خواهیم پرداخت.
حساب پس‌انداز سلامت چگونه کار می‌کند؟
حساب HSA به دلیل برخورداری از «مزیت مالیاتی سه‌گانه» به طور گسترده‌ای به عنوان یکی از کارآمدترین حساب‌ها از نظر مالیاتی شناخته می‌شود. عملکرد آن به این صورت است:
کسورات پیش از مالیات
اگر یک حساب HSA با حمایت کارفرما دارید، سهم‌های شما پیش از اعمال مالیات از درآمدتان کسر می‌شود. واریز وجوهی که مستقیماً از حقوق شما انجام نمی‌شود نیز آن‌ها را واجد شرایط کسر مالیاتی می‌کند. در سال ۲۰۲۲، حداکثر سقف برای افراد مجرد تحت پوشش ۳,۶۵۰ دلار و برای خانواده‌ها ۷,۳۰۰ دلار است. افراد ۵۵ ساله یا بالاتر واجد شرایط افزایش ۱,۰۰۰ دلاری در هر یک از این سقف‌ها هستند. این سقف‌ها شامل هرگونه واریزی انجام‌شده توسط کارفرما نیز می‌شود.
با نگهداری وجوه در HSA برای هزینه‌های واجد شرایط مراقبت‌های بهداشتی، می‌توانید به مرور زمان سود کسب کنید. اگرچه نرخ‌های بهره معمولاً ناچیز هستند و هرگونه درآمدی بسیار اندک خواهد بود، اما توصیه می‌شود وجوه HSA خود را سرمایه‌گذاری کنید. در صورتی که مجبور به پرداخت قبض پزشکی شوید، می‌توانید سرمایه‌گذاری‌ها را بفروشید تا به پس‌انداز خود دسترسی پیدا کنید.
برای دریافت بازپرداخت هزینه‌های مراقبت‌های بهداشتی برای صورت‌حساب‌های پزشکی آینده‌تان، رسید آن را به ارائه‌دهنده HSA خود ارائه دهید. سپس آن‌ها وجوه لازم برای پوشش هزینه مراقبت بهداشتی را در اختیار شما قرار خواهند داد.
درآمد بهره معاف از مالیات و رشد سرمایه‌گذاری
یک مزیت مالیاتی دیگر داشتن HSA این است که هرگونه افزایش در ارزش وجوه شما مشمول مالیات نمی‌شود. اگر تصمیم بگیرید در یک صندوق شاخص S&P 500 سرمایه‌گذاری کنید و ارزش وجوه افزایش یابد، بابت آن رشد مالیاتی پرداخت نخواهید کرد. برخی از حساب‌های HSA ممکن است علاوه بر هرگونه سرمایه‌گذاری که انجام می‌دهید، شما را ملزم به حفظ حداقل موجودی در حساب کنند.
برداشت معاف از مالیات برای هزینه‌های واجد شرایط مراقبت‌های بهداشتی
لایه سوم ملاحظات مالیاتی برای حساب‌های پس‌انداز سلامت این است که اگر برداشت از حساب برای هزینه‌های پزشکی واجد شرایط باشد، می‌توانید بدون پرداخت مالیات از حساب خود پول برداشت کنید.
حساب بازنشستگی
با این حال، اگر ترجیح می‌دهید از وجوه برای هزینه‌های مرتبط با سلامت استفاده نکنید، یک راه حل احتمالی وجود دارد. با صبر کردن تا سن ۶۵ سالگی، می‌توانید وجوه را برای هر هدفی برداشت کنید. هیچ کارمزد یا جریمه‌ای در ارتباط با این اقدام وجود ندارد. با این حال، وجوه مشمول مالیات بر درآمد خواهند بود، درست مانند یک IRA سنتی.
بهینه‌سازی حساب پس‌انداز سلامت
در حالت ایده‌آل، بهترین راه استفاده از HSA این است که وجوه را واریز کنید، آن‌ها را سرمایه‌گذاری نمایید و تنها پس از رسیدن به سن ۶۵ سالگی اقدام به برداشت کنید. فرض کنید ماهانه ۱۰۰ دلار به یک HSA واریز کرده و کل مبلغ را به مدت ۳۰ سال در یک صندوق شاخص S&P 500 با فرض بازدهی ۸٪ سرمایه‌گذاری کرده‌اید.
در این سناریو، کل سرمایه‌گذاری ۳۶,۰۰۰ دلاری شما بیش از ۱۴۶,۰۰۰ دلار بازدهی خواهد داشت. اگر هزینه‌های پزشکی دارید، استفاده از این وجوه برای کنار گذاشتن پول به صورت معاف از مالیات گزینه فوق‌العاده‌ای است.
چه مقدار می‌توانید به حساب پس‌انداز سلامت واریز کنید؟
برای واریز به حساب پس‌انداز سلامت خود، باید در یک طرح سلامت با فرانشیز بالای واجد شرایط و بدون هیچ‌گونه پوشش سلب‌کننده‌ای ثبت‌نام کرده باشید. افراد مختلف از جمله اعضای خانواده، دوستان و کارفرمایان نیز می‌توانند به HSA شما واریز کنند.
جدول زیر محدودیت‌های واریز برای یک HSA را در سال‌های ۲۰۲۲ و ۲۰۲۳ نشان می‌دهد. محدودیت‌های حساب پس‌انداز سلامت شما ممکن است بسته به عوامل مختلفی مانند طرح سلامت با فرانشیز بالا پوشش (انفرادی یا خانوادگی)، سن شما و زمان متحمل شدن هزینه‌های واجد شرایط متفاوت باشد.
افراد ۵۵ ساله یا بالاتر می‌توانند سالانه ۱,۰۰۰ دلار به HSA خود واریز کنند که به آن واریز «جبرانی» (Catch-up) می‌گویند. اگر همسر شما ۵۵ ساله یا بزرگ‌تر باشد و معیارهای واجد شرایط بودن را داشته باشد، او نیز می‌تواند یک واریز جبرانی به حساب خود انجام دهد. با این حال، آن‌ها نمی‌توانند واریزی جبرانی به حساب شما داشته باشند.
برداشت از حساب‌های پس‌انداز سلامت
برداشت‌های انجام‌شده از HSA برای پوشش هزینه‌های مراقبت‌های پزشکی واجد شرایط از مالیات معاف هستند.
- فرض کنید پیش از سن ۶۵ سالگی، برای هزینه‌های غیرپزشکی یا مراقبت‌های پزشکی که واجد شرایط نیستند، از HSA خود پول برداشت کنید. در این صورت، موظف به پرداخت مالیات بر درآمد فدرال و جریمه مالیاتی ۲۰ درصدی خواهید بود.
- اگر پس از سن ۶۵ سالگی پول HSA خود را برای هزینه‌های غیرپزشکی برداشت کنید، مشمول جریمه مالیاتی ۲۰ درصدی نخواهید شد. با این حال، همچنان باید مالیات بر درآمد فدرال را روی مبلغ برداشت‌شده پرداخت کنید.
مهم است توجه داشته باشید که به محض ثبت‌نام در هر بخشی از بیمه پزشکی (Medicare)، باید از واریز به HSA خود دست بکشید. شما می‌توانید در هر زمانی برای پوشش هزینه‌های پزشکی واجد شرایطی که توسط مدیکر یا بیمه مکمل مدیکر (Medigap) پوشش داده نمی‌شوند، از HSA خود پول برداشت کنید.
توصیه می‌شود رسیدهای مربوط به هزینه‌های پزشکی را که با استفاده از برداشت‌های HSA پرداخت شده‌اند، نگه دارید. آن‌ها باید نشان دهند که وجوه HSA صرفاً برای پرداخت یا بازپرداخت هزینه‌های پزشکی واجد شرایط استفاده شده‌اند. در صورت حسابرسی توسط اداره خدمات درآمد داخلی (IRS)، مسئولیت نگهداری سوابق هزینه‌ها و تصمیمات مراقبت‌های بهداشتی بر عهده شماست.
حساب‌های پس‌انداز سلامت چه هزینه‌هایی را پوشش می‌دهند؟
برداشت‌ها از HSA اگر برای هزینه‌های پزشکی واجد شرایط استفاده شوند، مشمول مالیات نمی‌شوند. هزینه‌های مراقبت بهداشتی تحت پوشش شامل فرانشیزها، مراقبت‌های دندانپزشکی، مراقبت‌های بینایی، داروهای تجویزی، فرانشیزهای پرداختی (co-pays)، درمان‌های روان‌پزشکی و سایر هزینه‌های مراقبت بهداشتی واجد شرایطی است که توسط طرح بیمه درمانی پوشش داده نمی‌شوند.
حق بیمه‌ها به جز در چند مورد، هزینه پزشکی واجد شرایط محسوب نمی‌شوند. این استثنائات شامل حق بیمه مدیکر یا سایر پوشش‌های مراقبت بهداشتی برای افراد ۶۵ ساله یا بالاتر، پوشش تداوم مراقبت‌های بهداشتی (COBRA) در هنگام دریافت مزایای بیکاری، یا بیمه مراقبت بلندمدت، مشمول محدودیت‌های تعدیل‌شده سالانه می‌شود.
هزینه‌های پزشکی واجد شرایط شامل حق بیمه مکمل مدیکر یا بیمه‌نامه‌های Medigap نمی‌شود.
استفاده از HSA برای پرداخت هزینه‌هایی که هزینه پزشکی واجد شرایط محسوب نمی‌شوند، منجر به این خواهد شد که آن مبلغ مشمول مالیات بر درآمد و یک جریمه مالیاتی اضافی ۲۰ درصدی شود، مگر اینکه ۶۵ سال یا بیشتر داشته باشید. اگر این‌گونه باشد، فقط باید مالیات بر درآمد را روی مبلغ برداشت‌شده پرداخت کنید.
آیا باید یک HSA تهیه کنید؟
پیش از دریافت HSA، در نظر بگیرید که آیا علاقه‌مند به تهیه یک طرح سلامت با فرانشیز بالا هستید یا خیر، زیرا این یک ضرورت است. طرح‌های سلامت با فرانشیز بالا (HDHP) حق بیمه درمانی ماهیانه کمتری ارائه می‌دهند، اما قبل از شروع پوشش بیمه، نیازمند پرداخت فرانشیز بالاتری هستند.
به همین دلیل، پیش از اینکه بیمه درمانی شما پوشش‌دهی را آغاز کند، ملزم به تقبل هزینه‌های شخصی (out-of-pocket) بالاتری خواهید بود. اگرچه یک HSA می‌تواند مزایایی ارائه دهد، اما ثبت‌نام در یک طرح با فرانشیز بالا صرفاً به منظور دریافت آن ممکن است ارزشش را نداشته باشد.
یکی از مزایای داشتن HSA، داشتن گزینه سرمایه‌گذاری وجوه است. با این حال، مهم است توجه داشته باشید که گزینه‌های سرمایه‌گذاری ممکن است به اندازه برنامه‌های بازنشستگی سنتی، چه برنامه‌های حمایت‌شده توسط کارفرما و چه انفرادی، متنوع نباشند. حساب‌های HSA می‌توانند برای افزایش پس‌انداز شما ارزشمند باشند. با این حال، مهم است بدانید که محدودیت‌های واریز آن‌ها ممکن است برای حمایت از شما در دوران بازنشستگی کافی نباشد.
تفاوت میان HSA و FSA؟
یک حساب پس‌انداز انعطاف‌پذیر (FSA) نوعی از مزایای کارکنان است که به شما امکان می‌دهد وجوه را بر اساس پیش از مالیات برای هزینه‌های خاص مراقبت‌های بهداشتی و مراقبت از افراد تحت تکفل تخصیص دهید. سه نوع حساب پس‌انداز انعطاف‌پذیر (FSA) موجود است:
- FSA مراقبت‌های بهداشتی (HCFSA)
- FSA مراقبت‌های بهداشتی با هزینه محدود (LEX HCFSA)
- و FSA مراقبت از افراد تحت تکفل (DCFSA)
یک HSA به افراد دارای طرح‌های بیمه درمانی با فرانشیز بالا اجازه می‌دهد تا وجوه پیش از مالیات را برای هزینه‌های مراقبت‌های بهداشتی پس‌انداز کنند. وجوه استفاده‌نشده در HSA در پایان سال به سال بعد منتقل می‌شوند.
یک HSA مزایای بیشتری نسبت به FSA مراقبت‌های بهداشتی ارائه می‌دهد. این حساب به صاحب حساب اجازه می‌دهد پول خود را سرمایه‌گذاری کند و پس از رسیدن به سن ۶۵ سالگی، وجوه را برای اهداف غیرپزشکی بدون جریمه برداشت کند. با این حال، مبلغ برداشت‌شده مشمول مالیات بر درآمد خواهد بود، مشابه یک IRA سنتی. این بدان معناست که بسیاری از صاحبان HSA از آن به عنوان یک حساب بازنشستگی ثانویه استفاده می‌کنند.
این حساب‌ها سود انباشته کرده و هرگونه موجودی باقی‌مانده را از یک سال به سال بعد منتقل می‌کنند. شما حق دارید وجوه را بدون در نظر گرفتن اینکه طرح خود را تغییر دهید، از خدمات فدرال استعفا دهید یا بازنشسته شوید، حفظ کنید. برداشت‌ها را می‌توان برای هزینه‌هایی غیر از هزینه‌های پزشکی استفاده کرد. با این حال، مبلغ مشمول مالیات بر درآمد خواهد بود و اگر زیر ۶۵ سال سن داشته باشید، یک جریمه مالیاتی ۱۰ درصدی اضافی نیز از شما دریافت خواهد شد.
مزایا و معایب HSA چیست؟
مزایا
- پس‌انداز مالیاتی یکی از هیجان‌انگیزترین مزایای HSA است. واریزی‌های انجام‌شده توسط کارفرمایان و افراد از طریق کسورات حقوق به یک HSA، به عنوان درآمد مشمول مالیات برای کارمند محسوب نمی‌شوند. واریزی‌های انجام‌شده توسط یک فرد به طور مستقیم به HSA خود، به طور کامل از درآمد آن‌ها قابل کسر مالیاتی است. درآمدهای داخل حساب از مالیات معاف هستند. واریزی‌های بیش از سقف تعیین‌شده برای HSA مشمول مالیات ۶ درصدی می‌شوند و از مالیات قابل کسر نیستند.
- اگر وجوه حاصل از یک HSA برای هزینه‌های پزشکی واجد شرایط مشخص‌شده توسط IRS استفاده شود، توزیع‌های آن‌ها از مالیات معاف است. توزیع‌های مربوط به هزینه‌های مراقبت‌های بهداشتی تحت پوشش طرح HDHP هنگام تعیین اینکه آیا فرانشیز HDHP برآورده شده است یا خیر، در نظر گرفته می‌شوند.
- علاوه بر این، امکان استفاده از وجوه موجود در HSA برای سرمایه‌گذاری در سهام و سایر اوراق بهادار وجود دارد که ممکن است در بلندمدت منجر به بازدهی بیشتری شود.
معایب
- مزیت منفی اصلی این است که باید معیارهای واجد شرایط بودن برای HDHP را برآورده کنید. علاوه بر این، داشتن یک طرح با فرانشیز بالا یا حق بیمه کمتر، یا داشتن تمکن مالی کافی برای پوشش فرانشیزهای بالا و بهره‌مندی از مزایای مالیاتی ضروری است.
- افرادی که تصمیم می‌گیرند HSAهای خود را از طریق کسورات حقوق یا واریز مستقیم تأمین مالی کنند، باید توانایی مالی لازم را برای کنار گذاشتن مبلغی کافی داشته باشند که بتواند بخش قابل توجهی از فرانشیزهای HDHP آن‌ها را پوشش دهد. افرادی که پول اضافی کمتری برای واریز به HSA نیاز دارند، ممکن است مدیریت مبلغ فرانشیز بالا را چالش‌برانگیز بیابند.
- حساب‌های HSA دارای الزامات تشکیل پرونده خاصی در رابطه با واریزی‌ها و قوانین خاصی هستند که بر برداشت‌ها و گزارش‌دهی توزیع‌ها حاکم است. علاوه بر این، نگهداری سوابق برای HSAها می‌تواند زمان‌بر و دشوار باشد.
چه اتفاقی برای وجوه استفاده‌نشده در حساب پس‌انداز سلامت می‌افتد؟
پس از پایان سال
یک HSA از سیاست «استفاده کن یا از دست بده» برای هیچ‌یک از وجوه باقی‌مانده در پایان سال پیروی نمی‌کند. وجوه استفاده‌نشده در HSA در پایان سال به سال بعد منتقل می‌شوند. به جای از دست دادن هرگونه پول خرج‌نشده، پول HSA می‌تواند در آنجا باقی بماند و بدون مالیات ارزش آن افزایش یابد تا زمانی که تصمیم به استفاده از آن بگیرید.
اگر شغل خود را تغییر دهید
افرادی که دارای حساب‌های HSA هستند، به عنوان صاحبان اصلی حساب شناخته می‌شوند. اگر شغل فعلی خود را ترک کنند، می‌توانند حساب را با خود ببرند. اگر کارفرمای جدید شما یک HSA ارائه دهد که بیشتر با نیازهای شما مطابقت دارد، می‌توانید وجوه را از HSA قبلی خود به طرح کارفرمای جدید منتقل کنید. اگر همچنان طرح سلامت با فرانشیز بالای خود را تحت COBRA حفظ کرده‌اید، می‌توانید HSA خود را نگه دارید. COBRA (قانون جامع تجدید تلفیق بودجه) قانونی است که به شما اجازه می‌دهد پس از ترک شغل خود، در طرح مراقبت‌های بهداشتی فعلی خود باقی بمانید. می‌توانید از وجوه HSA خود برای کمک به پرداخت حق بیمه COBRA استفاده کنید.
هنگامی که شغلی را تغییر می‌دهید و پوشش طرح مراقبت‌های بهداشتی با فرانشیز بالای شما به پایان می‌رسد، دیگر واجد شرایط واریز به طرح سلامت نیستید. با این حال، تا زمانی که موجودی حساب تمام شود، همچنان می‌توانید از وجوه موجود در طرح برای هزینه‌های پزشکی واجد شرایط استفاده کنید.
پس از فوت
اگر وجوهی باقی بماند، مالکیت حساب به ذینفعی که تعیین کرده‌اید منتقل خواهد شد. نحوه مدیریت حساب شما می‌تواند به طور قابل توجهی تحت تأثیر ذینفعی که انتخاب می‌کنید قرار گیرد.
هنگامی که ذینفع همسر شماست
اگر ذینفع شما همسرتان باشد، HSA شما پس از فوت به او منتقل شده و به HSA وی تبدیل می‌شود. افراد می‌توانند بدون اینکه مشمول مالیات برای هزینه‌های مرتبط با سلامت شوند، از وجوه استفاده کنند، صرف نظر از اینکه در یک طرح مراقبت بهداشتی واجد شرایط با فرانشیز بالا ثبت‌نام کرده باشند یا خیر. همسر شما نیز اگر قبل از سن ۶۵ سالگی برای هزینه‌های غیرمرتبط با مراقبت‌های بهداشتی پول برداشت کند، مشابه جریمه‌ای که برای شما اعمال می‌شد، مشمول جریمه مالیاتی ۲۰ درصدی خواهد شد. پس از اینکه همسرتان به سن ۶۵ سالگی رسید، او می‌تواند بدون جریمه پول برداشت کند. با این حال، این توزیع‌ها مشمول مالیات بر درآمد خواهند بود.
هنگامی که ذینفع همسر شما نیست
قوانین مربوط به ذینفعان زمانی که ذینفع تعیین‌شده همسر شما نباشد متفاوت است. HSA شما پس از فوت شما خاتمه می‌یابد و فردی که به عنوان ذینفع تعیین کرده‌اید، توزیعی دریافت خواهد کرد. ارزش منصفانه بازار باید در درآمد ذینفع لحاظ شود و آن را مشمول مالیات بر درآمد کند.
این وضعیت می‌تواند مشکل‌ساز باشد: ذینفع غیرهمسر ممکن است به دلیل میزان پول دریافت‌شده به یک طبقه مالیاتی بالاتر منتقل شود. اگر فرد متوفی در زمان فوت قبض پزشکی پرداخت‌نشده‌ای داشته باشد، ذینفع می‌تواند از وجوه HSA برای پرداخت آن هزینه‌ها در همان سال استفاده کند. این کار به کاهش مبلغ مشمول مالیات برای ذینفع کمک خواهد کرد.
نکات کلیدی
حساب‌های HSA به عنوان یکی از مفیدترین گزینه‌های پس‌انداز و سرمایه‌گذاری دارای مزیت مالیاتی موجود در قانون مالیات ایالات متحده شناخته می‌شوند. این سرمایه‌گذاری‌ها به دلیل ویژگی‌های زیر معمولاً به عنوان سه مزیت مالیاتی شناخته می‌شوند:
- مبالغ واریزی از مالیات معاف هستند.
- سرمایه‌گذاری پول می‌تواند به رشد معاف از مالیات منجر شود.
- برداشت‌ها مشروط بر اینکه برای هزینه‌های واجد شرایط مراقبت‌های بهداشتی استفاده شوند، معاف از مالیات هستند.
با افزایش سن افراد، هزینه‌های مراقبت‌های بهداشتی آن‌ها افزایش می‌یابد، به ویژه هنگامی که به سن بازنشستگی می‌رسند. راه‌اندازی زودهنگام یک HSA و اجازه دادن به رشد آن در یک دوره طولانی می‌تواند به طور قابل توجهی به تضمین آینده مالی شما کمک کند.
